پول شویی وتاریخچه آن

اختصاصی از فی فوو پول شویی وتاریخچه آن دانلود با لینک مستقیم و پر سرعت .

این مقاله در 23 صفحه شامل چکیده ف فهرست ومنابع با فرمت word آماده پرینت می باشد .

چکیده

دراصطلاح عامه از پولشویی اغلب به عنوان تبدیل پول کثیف به پول تمیز یاد میشود به طورکلی عمل تبدیل و مخفی نگه داشتن درفرأیند پولشویی امری حیاتی شمرده میشود . ازاین رو شاید ساده ترین تعریف ازپولشویی عبارت است از فرأیند تبدیل پول نقد یا سایردارائی ها که از فعالیت جنایتکارانه ناشی شده است .با این هدف که وانمود شود که این دارائی ها ازیک منبع قانونی و مشروع حاصل شده اند. اما دررابطه با منابع عمده ای که غالباً درمورد در‌آمدهای ناشی از جنایات ذکرمیشود میتوان به موارد زیر اشاره نمود . قاچاق , کلاهبرداری , فروش کالاهای مسروقه , حمل و نقل مواد مخدر و جنایت های مالی ( کلاهبرداری های بانکی , کلاهبرداری از طریق کارت اعتباری , تقلب درسرمایه گذاری , تقلب درپیش پرداخت , کلاهبرداری ازطریق اعلام ورشکستگی , اختلاس و نظایر آنها) 

کلید واژه ها : پولشویی، پول کثیف، فعالیت جنایتکارانه، قاچاق , کلاهبرداری , فروش کالاهای مسروقه , حمل و نقل مواد مخدر، جنایت های مالی

فهرست

پولشوئی و تاریخچه آن. 1

مقدمه. 1

مراحل عملیات پولشوئی.. 3

تعریف پول شویی.. 5

توضیحاتی در رابطه با پول شویی.. 5

جرم پولشویی طبق ماده ۲ قانون مبارزه با پولشویی (ایران) 6

تاریخچه. 6

روش های پول شویی.. 7

اهداف پولشویی.. 8

تأثیر پول‌شویی بر اقتصاد. 9

مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم در ایران. 10

ارائه لایحه. 11

ارزیابی زمینه‌ها 12

ایران، شاهراه قاچاق مواد مخدر. 13

بنادر غیرقانونی.. 14

پول بدون بهره 14

معمای لاینحل ”حواله“ 14

فراگرد پولشوئی در ایران. 15

نکاتی پیرامون لایحه مبارزه با پولشوئی.. 16

پول‌شوئی مد روز! 16

قانونی شدن وجوه نامشروع. 17

حجم فعالیت‌های پول‌شوئی.. 18

مراحل سه‌گانه پول‌شوئی.. 18

تأثیر پول‌شوئی بر فرآیند تجارت.. 20

پول‌شوئی و توسعه اقتصادی.. 20

اقدامات دولت‌های مستقل بر علیه پول‌شوئی.. 21

نتیجه. 22

منابع مآخذ. 23

پاورپوینت جامع و کامل درباره قاچاق و تخلفات گمرکی

اختصاصی از فی فوو پاورپوینت جامع و کامل درباره قاچاق و تخلفات گمرکی دانلود با لینک مستقیم و پر سرعت .

فرمت فایل : power point  (لینک دانلود پایین صفحه) تعداد اسلایدها 54 اسلاید

اسناد نادرست :

اسناد یا سیاهه نادرست ، اسناد یا سیاهه ای است که در آن خصوصیات کالا به طور صحیح و کامل و دقیق قید نشده است و هدف صاحب کالا از ارائه این اسناد عدم پرداخت حقوق ورودی یا هزینه های گمرکی و یا عوارض به زیان دولت است (تبصره 1 ماده 269 آئین نامه )

اسناد خلاف واقع :

منظور از اسناد خلاف واقع ، اسناد یا سیاهه ای است که در آن خصوصیات و مشخصات کالایی ذکر شود که با نوع جنس و خصوصیات و ویژگی های کالای اظهار شده منطبق نباشد . (تبصره 2 بند ج ماده 268 آیین نامه )

جریمه تخلفات گمرکی :

به استناد ماده 27 قانون امور گمرکی ، گمرک ضمن دریافت مابه التفاوت از صاحب کالا ، وی را باید جریمه کند . میزان این جریمه حداقل 10% و حداکثر 100% مابه التفاوت است .

به استناد ماده 269 آیین نامه اجرایی قانون امور گمرکی ، چنانچه تخلفات گمرکی توام با ارائه اسناد یا سیاهه (فاکتور ) نادرست به عمل آید ، گمرک علاوه بر دریافت اصل مابه التفاوت ، صاحب کالا را حداقل به میزان 50% تا حداکثر 100% مابه التفاوت جریمه خواهد نمود .

بررسی حقوقی جرم قاچاق کالا

اختصاصی از فی فوو بررسی حقوقی جرم قاچاق کالا دانلود با لینک مستقیم و پر سرعت .

بخشی از متن اصلی :

فهرست

چکیده .......................................................................................................................................1

مقدمه  ........................................................................................................................................3

طرح مساله ، روش تحقیق  ........................................................................................................4

فرضیه تحقیق ، سوالات تحقیق  ...............................................................................................4

فصل اول

(تعاریف و دلایل و پیامد های امنیتی قاچاق )

معنی قاچاق  ................................................................................................................................6

تعریف و انواع قاچاق  ...................................................................................................................6

تعرفه قاچاق..................................................................................................................................7

دلایل قاچاق..................................................................................................................................11

پیامدهای امنیتی قاچاق.............................................................................................................13

راه حل های مشخص..................................................................................................................17

راه های دیگر...................................................................................................................23

فصل دوم ( بررسی ماهیت حقوقی قاچاق )

ماهیت های حقوقی قاچاق ......................................................................................................25

فصل سوم (آمار پرونده های قاچاق کالا درسال 84- 1383 )

آمار پرونده‌های قاچاق کالا طی دوازده ماهه سال 1383 .................................................41

آمار پرونده های قاچاق کالا براساس گمرکات......................................................................43

پرونده های قاچاق زیر ده میلیون ریال..................................................................................44

آمار قاچاق کالا برحسب حوزه های نظارتی...........................................................................45

آمار پرونده‌های قاچاق کالا طی نه ماهه سال 1384 .........................................................49

آمار پرونده‌های قاچاق کالا........................................................................................................50

پرونده‌های قاچاق زیر ده میلیون ریال ..................................................................................51

آمار قاچاق کالا برحسب حوزه های نظارتی...........................................................................52

فصل چهارم

( پیشگیری ونتیجه گیری )

آسیب شناسی و پیشگیری از قاچاق ارز و کالا....................................................................57

نتیجه‌گیری: راهکارهایی برای مقابله با قاچاق.......................................................................66

منابع و ماخذ....................................................................................................................................67

چکیده

قاچاق دامنه وسیعی از فعالیتها را شامل می‌شود. تولید بدون اخذ مجوز از مراجع ذی‌صلاح، بازرگانی بدون ثبت در دفاتر رسمی یا پنهان کردن این نوع معاملات از چشم ماموران مالیاتی داخلی و گمرکی، عرضه کار بدون مجوز در بازار برای نپرداختن بیمه‌های تامین اجتماعی و مالیات، دستکاری در اسناد دولتی و تجاری یا جعل آنها، رشوه‌خواری، پاورقی بازی، گرفتن حق حساب و باجگیری و فعالیت در تولید و توزیع کالاهای ممنوع مثل مواد مخدر و مشروبات الکلی همگی از اشکال قاچاق است. همه این موارد دو خصیصه مشترک دارند. 1) بدون مجوزند، یعنی خلاف مقررات و قوانین هستند. 2) افراد با انگیزه کسب سود بیشتر از فعالیتهای رسمی اقدام به این گونه فعالیتها می‌کنند

ممکن است بعضی از فعالیتها فقط در صورتی که به صورت قاچاق انجام می‌شوند سودآور باشند، یعنی اگر در قالب رسمی با پرداخت حقوق و عوارض دولتی و اجتماعی و شخصی صورت بگیرند، سودآور نباشند. لذا قاچاق بدین صورت تعریف می‌شود: «مجموعه فعالیتهای اقتصادی، خواه بخش تولیدی و خواه در بخش خدمات، توسط شهروندانی که کوشش می‌کنند خارج از مقررات و چارچوبهای تعیین شده برای اقتصاد رسمی، به منظور کسب درآمد بیشتر نیازهای خود را تامین کنند. »

از تعریف فوق می‌توان دامنه فعالیتهای قاچاق را به دو دسته تقسیم کرد.

1) قاچاق در تولید کالا

2) قاچاق در تجارت کالا

در یک جمع بندی می‌توان گفت که عوامل متعددی در حجم قاچاق کالا تاثیرگذار است که برخی از این عوامل عبارتند از:

1-  مالیات

2-  نرخ بیکاری

3-  یارانه

4-  کنترلهای ارزی

5-  تغییرات لیست کالاهای ممنوع

6-  افزایش تقاضا برای پول نقد و چکهای بی‌نام

7-  میزان کشفیات کالای قاچاق توسط ماموران انتظامی و گمرکی

8-  افزایش دخالت دولت

9-  توزیع درآمد

10-  کاغذ بازی و ساختار اداری ناکارآمد.

مقدمه:

قاچاق، معضلی است که تمامی کشورهای جهان به نوعی گرفتار آن هستند، ولی شواهد نشان می‌دهد عمق در وسعت قاچاق در کشورهای کمتر توسعه یافته، بیشتر می‌باشد. به نحوی که در بعضی از این کشورها، قاچاق بخش قابل توجهی از فعالیت‌های اقتصادی جامعه را در بر می‌گیرد. در این بین می‌توان آثار و نشانه‌های وجود ریشه‌دار این معضل را در لایه‌های مختلف اقتصاد جمهوری اسلامی نیز مشاهده کرد. متاسفانه باید به این واقعیت اشاره داشت که در خلال سال‌های اخیر بر دامنه و عمق این پدیده افزوده شده است. قاچاق کالا که به نظر می‌رسد در کشور نهادینه شده است، پدیده‌ای چند وجهی چند ریشه‌ای است و از این رو تبعات آن به حوزه اقتصادی منحصر نمی‌شود، بلکه می‌توان به گستره وسیعی از پیامدهای مخرب سیاسی اجتماعی و فرهنگی در کنار آثار زیانبار اقتصادی آن اشاره کرد. در این نوشتار تلاش خواهد شد ضمن ارایه تعریفی از قاچاق و انواع آن دلایل و شیوه‌های قاچاق را بررسی و پیامدهای امنیتی این معضل را ارزیابی نماییم.

طرح مساله

( بررسی حقوقی جرم قاچاق کالا)

روش تحقیق

روش این تحقیق به صورت کتابخانه ای   که در آن پس از به کار بردن مساله تحقیق ، فرضیه  تحقیق وسئوالات تحقیق تهیه شده از مساله قاچاق کالا درجامعه بشری و کلیات تحقیق و در آخر به پیشگیری و نتیجه گیری از تحقیق می باشد .

فرضیه تحقیق

( قاچاق کالا ودلایل قاچاق کالا وشیوه های ورود قاچاق کالا در کشور )

سئوالات تحقیق

1-         پیامد های امنیتی قاچاق کالاچیست ؟

2-         ماهیت حقوقی قاچاق کالا چیست؟

3-         آمار پرونده های قاچاق کالا از دیدگاه جرم شناسی چیست ؟

4-  ارکان جرم قاچاق کالاکدامند ؟

این فایل به همراه چکیده ، فهرست مطالب ، متن اصلی و منابع تحقیق با فرمت word ( قابل ویرایش ) در اختیار شما قرار

می‌گیرد.

تعداد صفحات : 68

تحقیق در مورد قاچاق اسلحه مرز قصر شیرین

اختصاصی از فی فوو تحقیق در مورد قاچاق اسلحه مرز قصر شیرین دانلود با لینک مستقیم و پر سرعت .

لینک پرداخت و دانلود *پایین مطلب*

فرمت فایل:Word (قابل ویرایش و آماده پرینت)

 تعداد صفحه63

چکیده

جنایات سازمان یافته فراملی از مهمترین معضلات جامعه بین‌المللی در قرن بیست و یکم محسوب می‌شوند.این جنایات توسط گروههای جنایی سازمان یافته که واجد سه عضو یا بیشتر، وحدت فرماندهی، نظم شدید با ضمانت اجراهای بی‌رحمانه و اهداف مالی و مادی هستند، ارتکاب می‌یابند.یکی از خطرناکترین فعالیتهای گروههای مزبور، تولید غیر قانونی و قاچاق تسلیحات گرم است.جامعه بین‌المللی و در رأس آن سازمان ملل متحد، در اواخر قرن بیستم اقدام به تدوین کنوانسیونی تحت عنوان«کنوانسیون ملل متحد علیه جنایت سازمان یافته فراملی»همراه با دو پروتکل کرد.این اسناد در دسامبر 200 در پالرمو(ایتالیا)برای امضای دولتها مفتوح گردیدند.پروتکل سوم تحت عنوان «پروتکل علیه تولید غیر قانونی و قاچاق تسلیحات گرم، قطعات و اجزای آنها و مهمات مکمل کنوانسیون ملل متحد علیه جنایت سازمان یافته فراملی»در سال 2001 تدوین و به تصویب مجمع عمومی رسید که به عنوان جامعترین سند بین‌المللی در این زمینه، مورد بررسی قرار می‌گیرد.در این پروتکل، دول متعاهد، ملزم به جرم انگاری قاچاق تسلیحات، معاضدت فنی و آموزشی، تبادل اطلاعات، ثبت و علامت‌گذاری تسلیحات، نظارت بر تجارت تسلیحات و مصادره تسلیحات غیر قانونی شده اند.هدف غایی پروتکل، هماهنگی حقوق داخلی دولتها و تشویق آنها به همکاری است.این پروتکل عمدتا مبتنی بر اقدامات پیشگیرانه است.چون تصویب پروتکل توسط ایران می‌تواند فرصتهای خوبی را در مبارزه با این جنایت سازمان یافته ایجاد کند، تصویب آن به ایران قابل توصیه است.

مقدمه:

یافته ها نشان می دهد یکی از عوامل تهدید کننده نظم و امنیت هر جامعه پدیده قاچاق است این پدیده مجرمانه در حال حاضر بیش از سایر جرایم از پیچیدگی تنوع و گستردگی برخوردار است. بدیهی است لازمه موفقیت در اجرای برنامه های توسعه اقتصادی، اجتماعی دولت ایجاد زمینه و فضای مطلوب است. اما عواملی مانند قاچاق با توجه به خصوصیات خاص خود درست در جهت مخالف عمل مینماید  و میتواند نقش مهمی در از هم پاشیدگی برنامه های کلان اقتصادی، فرهنگی اجتماعی داشته باشد.

به بیان دیگر دولت از لحاظ اعمال کنترل در کیفیت و کمیت کالای وارداتی و صادراتی به منظور تحقق اهداف سیاسی، اقتصادی و فرهنگی و اجتماعی معمولا با دو مانع عمده در تقابل است:

• منافع سیاسی اقتصادی و متعاقبا دو اسنعماری دول بزرگ صنعتی و شرکتهای چند ملیتی.
• تنوع طلبی در مصرف انواع کالا و سودجوی و فرست طلبی برخی نقدینه داران داخلی نتیجه رویارویی معضلی پیچیده و چند بعدی بنام قاچاق را بوجود می آورد که ریشه های اندر هر حوزه ملی و بین المللی نهفته است و در صورت گسترش تبدیل به یک شبیخون فرهنگی  و اقتصادی شده میتواند ارزشهای حاکم بر جامعه را به نابودی بکشاند.

بنابراین مبارزه منطقی و هدفمند با این پدیده مجرمانه در راستای استقرار و حفظ نظم و امنیت در کشور مکمل اجرای  برنامه های توسعه اقتصادی  و اجتماعی دولت نهایتاٌ ارزشهای حاکم بر جامعه میباشد.

پیشینه قاچاق

یکی از فعالیتهای اولیه انسان اجتماعی برای رفع نیازهای زندگی دادو ستد بوده است او به مرورزمان برای رد وبدل کرن مازاد تولیدات خود و دستیابی به محصولات اضافی دیگران این حرفه را در حوزه اطراف محل سکونتش گسترش داده و با استفاده از وسایل نقلیه (چارپا،گاری شناور دریایی جفرافیای)

تجارت را تا اقصی نقاط دنیا سوق داده است. در آن روزگار اقتصاد جامعه در بسیاری زمنیه ها معیشتی بوده و فقط برخی کالاها که در سرزمینی خاصی بیشتر و بهتر تولید میشده برای فروش و مبادله به جاهای دیگر برده میشده بدین ترتیب در اینگونه مناطق علاوه بر اقتصاد معیشتی  نوعی تولید خاص وجود داشته است که یا آن سرزمین خاص که این کالاها را تولید می کرده نبوده است و همین امر مبادله و تجارت را موجب شده است.

زمام داران وقت برای تامین مخارج  حکومتی همیشه در جستجوی منابع مالی جدید بوده و هستند از قدیم الایام یکی از منابع مهم، اخذ عوارض از کالای تجاری بود زیرا این گونه عوارض نوع مالیات غیر مستقیم بر مصرف است که دریافتن آن از دیگر مالیاتهای غیر مستقیم به عدالت اجتماعی نزدیک تر است.

به راحتی می توان تصور کرده از همان زمانها افرادی برای کسب سود بیشتر و سهل الوصولتر بصور گوناگون از پرداخت عوارض شانه خالی کرده و کالاهای خود را دور از نظر ماموران وصول عوارض جابجا می کردند و بعضی نیز با تبانی، عوراض کمتر از حد مقرر پرداختند و یا اصلا پرداخت نمی کردند.

بازار اسلحه گرم است

دانلود مقاله قاچاق زنان

اختصاصی از فی فوو دانلود مقاله قاچاق زنان دانلود با لینک مستقیم و پر سرعت .

مشخصات این فایل
عنوان: قاچاق زنان از کشورهای اروپای شرقی و مرکزی ارتقاء بخشیدن رویکرد بزه دیده محوری و زن محوری در مداخله عدالت کیفری
فرمت فایل : word (قابل ویرایش)
تعداد صفحات : 30

این مقاله در مورد قاچاق زنان می باشد .

بخشی از تیترها به همراه مختصری از توضیحات هر تیتر از مقاله قاچاق زنان

قاچاق جنسی از کشورهای اروپای شرقی و مرکزی به کشورهای عضو اتحادیه اروپا:
به عنوان نقطه آغازی به منظور درک ماهیت و حیطه قاچاق جنسی، لازم است ابتدا تعریفی از آن ارائه دهیم. پروتکل پیشگیری، سرکوب و مجازات قاچاق اشخاص به ویژه زنان و کودکان که مکمل کنوانسیون سازمان ملل سال 2000 علیه جرائم سازمان یافته فراملی می‌باشد، تعریفی را از قاچاق انسان ارائه ......(ادامه دارد)

قاچاق جنسی در قالب بزه دیده محوری و زن محوری
برنامه اتحادیه اروپا تحت عنوان برنامه دافن به منظور جلب توجه و مبارزه با خشونت علیه زنان طرح‌ریزی شد و مشتمل بر برخی طرحها علیه قاچاق جنسی بود. با این وجود مرکز ثقل واکنشهای عملی و سیاسی اتحادیه اروپا نسبت به قاچاق جنسی در چهارچوب تمرکز و کنترل مهاجرت غیر قانونی
جرائم سازمان یافته قرار گرفت. کنترل مهاجرت ناخواسته به کشورهای عضو اتحادیه اروپا افزایش یافته و این امر مصادف با کنترل تروریسم بود.
اخیراً برخورد با زنان موضوع قاچاق به عنوان بزه دیدگان جرم و نه به ......(ادامه دارد)

زن محور نسبت به قاچاق جنسی :
جهت دستیابی به پاسخهای صحیح نسبت به قاچاق جنسی به طوریکه توجه لازم به حقوق و نیازهای زنان موضوع قاچاق به عنوان بزه‌دیدگان این جرم معطوف گردد، در کنار هدف دولت جهت نیل به تعقیب موفقیت‌آمیز قاچاقچیان، ملاحظات بایستی در دو جنبه و همراه با اقدامات عملی صورت گیرد: 1- پاسخ بزه دیده محور به قاچاق جنسی 2- پاسخ زن محور به قاچاق جنسی.از آنجا که قاچاق جنسی ذاتاً اقدامی جنسی بوده و اکثریت بزه دیدگان آن زن و اکثریت قاچاقچیان، مرد می‌باشند، لذا این دو جنبه (یعنی پاسخ بزه دیده محور ......(ادامه دارد)

نتیجه گیری :
به منظور دادن پیشنهاداتی در خصوص ابزارهای فراهم کردن امکان مداخلة عدالت کیفری بزه دیده محور و زن محور در پرونده های قاچاق، باید بر این موضوع تاکید نمود که لازم است مطالبات زنان موضوع قاچاق که تجربیات آنها در هر پرونده کیفری به چشم می خورد، در جریان رسیدگی در پرونده درج گردد. بدون در نظر داشتن مطالبات فردی زنان موضوع قاچاق، آنگونه که خود آنها آنرا لمس نموده اند و نه آنطور که مسئولین عدالت کیفری آنها را تفسیر می کنند، پاسخهای عدالت کیفری نسبت به قاچاق به نحوی است که نیازهای نظام......(ادامه دارد)

زندگینامه نویسنده :
خانم دکتر جوگودی از محققینی است که در اداره سازمان محلل متحد در وین در بخش مربوط به جرائم مشغول به تحقیق می باشد. ایشان همچنین در دانشگاه لیدز در انگلستان در مرکز مطالعات عدالت کیفری مشغول به فعالیت می باشد. وی کتابی را تحت عنوان یکپارچه سازی دورنمای بزه دیده در عدالت کیفری منتشر نموده است.ایشان دارای مقالات متعددی است که در خصوص موضوعات ذیل می باشند: جنسیت و ترس از جرم، تبعیض نژادی و جنس مذکر، روش زیستنامه ای در جرم شناسی، جرم انگاری مهاجرت و اخیراً ......(ادامه دارد)

 فهرست مطالب مقاله قاچاق زنان

چکیده
قاچاق جنسی از کشورهای اروپای شرقی و مرکزی به کشورهای عضو
اتحادیه اروپا
قاچاق جنسی در قالب بزه دیده محوری و زن محوری
زن محور نسبت به قاچاق جنسی :
نتیجه گیری :
زندگینامه نویسنده :